千葉で個人再生をお考えの方へ

個人再生手続では、住宅資金特別条項を利用し、住宅ローンの返済を継続しながらその他の負債を整理することが可能です。

ただし、住宅資金特別条項を利用するためにはいくつかの条件があり、そのうちの一つとして、住宅ローンは住宅購入資金として借りたものでなければならない（これを住宅資金貸付債権といいます）、というものがあります。

ここではこの条件について、問題となるケースをご説明します。

住宅ローンは、消費者金融会社やクレジットカード会社の負債がある状態では、通常は審査が通らず、借り入れは困難です。

そこで、不動産業者等がその負債を立て替えて返済し、その返済した分を不動産の売買価格に上乗せして住宅ローンを申請し、その住宅ローンから消費者金融等に返済した金額を当該不動産業者等が受領する、ということが行われています。

この場合、住宅ローンの一部が住宅購入資金ではなく別の債務の返済に充てられていますので、住宅ローン全体として住宅資金貸付債権に当るかどうかが問題となります。

例えば住宅ローンを利用してマンションを購入したものの、家族が増え手狭になったため、戸建てに買い換えるというようなことはよく行われています。

この場合、マンションが住宅ローンの残額以上の価格で売れた場合は問題ないですが、住宅ローンの残額を下回った場合は、戸建ての購入のために借り入れた住宅ローンの一部がマンションの住宅ローンの返済に充てられることがあります。

この場合も、戸建てのために借り入れた住宅ローンが全体として住宅資金貸付債権に当るかどうかが問題となります。

Ａ銀行で住宅ローンを借りて自宅を購入した後、利率の低いＢ銀行の住宅ローンに借り換えることがあります。

この場合、借り換えた住宅ローンの一部が例えば保証料等に充てられることがあり、そうなると、借り換え後の住宅ローンが全体として住宅資金貸付債権に当るかどうかが問題となります。

このように、住宅ローンが住宅資金貸付債権に当るかどうかが問題となるケースがありますので、個人再生のご相談の際は、住宅ローンの契約書を準備しておくとよいでしょう。

個人再生では、再生計画案で定める返済総額の最低額を画する基準として清算価値保障原則というものがあります。

清算価値保障原則というのは、簡単に言えば、再生債務者が有する財産以上の金額を返済しなければならない、という原則です。

例えば、再生債権額が５００万円で再生債務者が有する財産が５０万円の場合、小規模個人再生では、最低返済額は１００万円となりますが、再生債務者が有する財産が１５０万円の場合は、最低返済額は１５０万円となります。

⑴　清算価値は金銭に換算して計算する必要があります。

そこで、不動産や自動車は査定が必要になります。

自動車の場合、自己破産手続では、破産管財人によって換価処分されるか、または破産財団から放棄される（または自由財産とされる）かどうかが重要です。

そこで、自動車以外に財産がなく、破産管財人も自動車の査定額が９９万円未満であれば破産財団から放棄する（または自由財産拡張に同意する）という以降の場合、当該自動車が９９万円未満であることがわかる資料があれば十分ということになります。

となりますと、自動車会社がウェブ上で提供している下取り、買取りシミュレーションを利用し、その下取りないし買取り価格が９９万円未満であれば、そのプリントアウトを提出すればよいということになります。

実際、車の査定書を無料で、紙媒体で交付してくれる中古車販売業者等はほとんどありませんので、破産手続では、この下取り、買取りシミュレーションが便利なツールとなります。

⑵　しかし、個人再生で、かつ清算価値が最低弁済額になる見込みの事案では、自動車の査定についてもある程度正確に行う必要があります。

そこで、まずは中古車販売業者に問い合わせることになりますが、上述のとおり査定書を作成してくれることはほとんどなく、担当者の名刺に金額を書いてもらえる程度です。

これでも裁判所が許容する場合もあります。

ここで便利なのが、一般財団法人日本自動車査定協会による有料査定です。

有料ですが、不動産鑑定士による不動産鑑定のように数十万円もかかることはなく、出張費も含めて２～３万円程度です。

この日本自動車査定協会の査定書があれば、千葉地方裁判所では他の査定書は不要です（不動産で、不動産会社の査定書を提出する場合は、査定額の計算過程まで記載された査定書が２通必要です）。

詳しくは、担当弁護士にお問い合わせください。

個人再生手続では、確定した債権額から免除を受ける金額を控除した残額を分割で返済することになります。返済期間は原則３年間で、最長５年間まで延長できます。

免除を受ける金額は、確定した債権額に免除率を乗ずることで算出します。

例えば、再生債権者Ａ社の確定債権額が２００万円、免除率が８割の場合、免除を受ける金額は、２００万円×０．８＝１６０万円となります。

つまり、再生計画案の履行手続では、２００万円から１６０万円を控除した４０万円を分割で返済することになります。

⑴　任意整理で、３年間で返済する場合、毎月分割金を返済する内容で合意するのが通常ですので、返済回数は３６回になります。

他方、個人再生手続では、３か月に１回返済するという内容で再生計画案を作成するのが通常ですので、３年間で返済する場合、返済回数は１２回となります。

例えば、１の事例で、再生債権者Ｂの確定債権額が２０万円の場合、再生計画で返済する金額は４万円となりますので（免除率８割で１６万円免除されます）、これを３６回で返済すると、１回の返済額は１１２０円となりますが（１０円未満を切り上げて端数調整する場合）、１２回で返済する場合は３３４０円となります（同じく１０円未満を切り上げて端数調整する場合）。

振込手数料を２２０円（税込み）とすると、わずか１１２０円の返済のために２２０円の手数料をかけるのはもったいないですので、３か月分をまとめて返済するということになります。

⑵　個人再生を利用する方のほとんどは会社員ですが、会社員ですと、給料は毎月支払われます。

しかし、個人再生で３か月に１回の返済となりますと、１か月分の給料から１回の返済額を捻出するのは難しいケースが多いですので、毎月の給料から返済に充てる分をしっかり取っておく必要があります。

つまり、家計・預金をしっかり管理することが重要になります。

家計・預金管理が苦手な方は、法律事務所が提供している送金代行を利用するとよいでしょう。送金代行を利用する場合、返済に充てる金額を毎月法律事務所の預り金口座に入金してもらいますので、間違って使ってしまうことも防ぐことができます。

個人再生による返済方法は、再生計画案で定めることになりますが、通常は、再生債権者が指定する銀行口座への振り込みになります。

個人再生手続では、再生債務者が有する財産以上の金額を返済しなければならないというルールがあり、これを清算価値保障原則といいます。

そのため、一般的に価値が高く担保の設定もない不動産を有する方が個人再生手続を行うことはまれで、通常は、住宅ローンを有し自宅に抵当権が設定されている方が、住宅ローン特則を利用して自宅を残すために利用します。

不動産について清算価値を算出するためには、不動産について査定をしてもらう必要があります。

ただ、不動産査定についての専門家は不動産鑑定士ですが、不動産鑑定士に鑑定を依頼すると通常は数十万円の費用がかかりますので、借金の返済が厳しくなったため個人再生手続を行おうと決意した債務者の方にとって、その費用を捻出することは困難です。

そこで、千葉地方裁判所では、民間の不動産会社２社の査定価格の平均値を当該不動産の価値としています。

不動産会社の査定書は、個人再生の申立人が不動産会社に依頼して取得する必要があります。

千葉地方裁判所では、査定書は２通あれば足りますが、査定価格（結論）しか記載されていないものや、そもそも査定価格が記載されていないもの（売り出し価格しか記載されていないもの）は受け付けてくれません。査定対象不動産の近隣の取引事例を基に、査定価格に至るまでの計算過程が記載されているものが必要になります。

また、不動産業者は営業のために査定書を作成してくれますので、査定金額が高めになることもあります。

そこで、少なくとも大手不動産業者３社に査定を依頼するとよいでしょう。

例えばＡ社の査定価格が「１２００万円～１２５０万円」、Ｂ社の査定価格が「１１３００万円から１３５０万円」の場合、Ａ社の査定価格は中間値の１２２５万円、Ｂ社の査定価格は同じく中間値の１３２５万円となりますので、この不動産の価格は２社の平均値である１２７５万円となります。

そして、住宅ローンの残額が１０００万円の場合は、この不動産の清算価値は２７５万円（１２７５万円－１０００万円）となり、住宅ローンの残額が１３００万円の場合はオーバーローンのため清算価値はゼロとなります。

⑴　清算価値保障原則とは、個人再生の再生計画案策定において、最低弁済額を決める際の一つの基準となるものです。

具体的には、再生計画案で定める返済総額は、再生債務者の財産の総額以上でなければならない、という原則です。

その趣旨は、破産手続よりも再生債権者が不利益を受けないようにすることにあります。

例えば、破産手続であれば２００万円が破産債権者への配当に充てられることが予測されるのに、個人再生手続での再生債権者への総返済額が１００万円であれば、再生債権者は不利益を受けることになります。

⑵　この清算価値保障原則は、民事再生法の条文で具体的に規定されているわけではありません。

そのため、その具体的運用については統一されているわけではなく、裁判所によって異なります。

⑴　破産手続では、９９万円までの現金（預貯金は現金ではありません）は本来的自由財産とされており、裁判所の許可がなくても破産者が自由に使うことができます。

破産者が最低限の生活を維持できるようにすることがその趣旨です。

⑵　個人再生手続では、破産手続と同様、９９万円までの現金は清算価値に含まれないとする裁判所が大半だと思われますが、千葉地方裁判所の一部の支部では、一時期、現金も全額清算価値に計上することを求めていました。

清算価値保障原則はあくまで最低弁済額を決めるための基準の一つであり、再生手続では、再生債務者の最低限の生活を維持するという趣旨が当てはまらないためです。

しかし、千葉地方裁判所の本庁やその他の支部は、９９万円までの現金は清算価値への計上を求めていませんでしたので、この支部もその後取り扱いを改め、９９万円までの現金は清算価値に計上しなくてよいことになりました。

⑴　千葉地方裁判所の破産手続では、２０万円までの預貯金は換価を要しない財産とされ、自由財産拡張の裁判がなくても当然自由財産とする扱いになっています。

しかし、個人再生手続では、預貯金の合計が２０万円以下であっても、清算価値への計上を求められます。

⑵　他の地方裁判所では、預貯金についても一定の基準を超える場合に清算価値への計上を求められるところもあります。

最低弁済額が清算価値になる可能性のある案件では、申立て予定の裁判所の取り扱いを把握しておくことが重要になります。

個人再生手続では、破産手続と異なり、再生債務者の財産が換価処分されることはありません。

もちろん、不動産に抵当権等の担保権が設定されている場合は、住宅資金特別条項を利用する場合を除き、競売等の手続により売却されることになりますが、それは、個人再生手続とは関係なく行われるものです。

実務的には、不動産がある場合に個人再生手続きが利用されるのは、住宅ローンが残っている自宅を残すために住宅資金特別条項を利用するケースですので（自宅を含む不動産を手放す意思があるのであれば、通常は破産手続きを選択します。）、それを念頭に、不動産の査定について、千葉地方裁判所（支部を含む）の実務を前提にご説明します。

個人再生手続きでは、清算価値保障原則が適用されます。

これは、貸金業者等の債権者が破産手続きよりも不利にならないようにすることを目的とするもので、再生計画における最低弁済額を決定する際の一つの基準になります。

言葉だけ見ると難しそうな原則だと思われるかもしれませんが、具体的な中身は単純で、一定のルールに従い、再生債務者の財産の総額を算出することです。

ただ、財産の総額を算出する場合、現金及び預金以外の財産については金銭的に評価をする必要がありますので、不動産については査定が要求されるということになります。

不動産の査定の専門家は不動産鑑定士ですが、不動産鑑定士に鑑定してもらうには数十万円の鑑定費用がかかります。

このような大金を再生債務者が捻出することは困難なことが多いですので（弁護士費用も必要になります）、千葉地方裁判所では、不動産業者の査定書を２通提出するというルールになっています。

２通の査定書の査定金額の平均額が、当該不動産の価値ということになります。

ただし、不動産業者の査定書でも、Ａ４用紙１枚に不動産の表示と査定金額が記載されただけのものは受け付けてくれません（中小の不動産業者に依頼するとこのような査定書になる場合があります）。

査定するにあたって参考とした過去の取引事例等の情報がある程度記載されたものが必要になります。

住宅ローンがあり、それについて抵当権が設定されている不動産の価値は、査定金額から住宅ローン残額を控除した金額となります。

この金額がマイナスとなる場合（オーバーローン）は、不動産の価値はゼロということになります。

不動産業者の査定も数百万円程度違うことはよくありますので、住宅ローンの残額と査定額が近い場合は、複数の不動産業者に査定を依頼することが重要となります。

個人再生手続では、法律の規定により減額された債務を返済することになりますが、その返済期間は原則として３年とされています。

しかし、「特別の事情」があれば、最長５年まで延長することが可能です。

例えば、再生債権の総額が４５０万円の場合、清算価値が１００万円以下であれば、再生手続での返済額は最低１００万円となります。

これを３年で返済すると、月々の負担額は約２万８０００円ですが、５年だと月々約１万７０００円となり、１万円超負担が減ります。

月々の余裕額が７、８万円程度以上あれば、返済期間が３年でも５年でもあまり変わらないかもしれませんが、余裕額が３万円程度の場合は、３年か５年かで違いが出ます。

月々の支出については臨時の出費等も想定しなければならず、３年の返済では、余裕額が３万円だと臨時の出費に充てられるのはわずか２０００円になるからです。

余裕額が３万円程度のケースで、１００万円を３年で返済する内容の再生計画案を提出すれば、その再生計画案を履行できる可能性について、裁判所から疑問を呈されるでしょう。

そこで、このようなケースでは、「特別の事情」を裁判所に説明して３年を超える期間での返済を裁判所に認めてもらわなければなりません。

「特別の事情」と言われると、かなり厳しい要件が要求されるようにも思われますが、裁判所は、緩い要件で３年を超える期間での返済を認めているようです。

例えば、再生計画で返済する総額が１００万円、家計表で計算した月々の余裕額が３万円の場合、余裕額がギリギリである（３年での返済だと履行可能性が低い）という理由だけで、３年を超える返済期間での再生計画案の作成を容認しているようです。

個人再生は、住宅ローンを負担する債務者が住宅ローンの返済は継続しながら他の債務を整理できるという点に一番のメリットがありますが、住宅ローンを抱えた債務者は、専業主婦の妻と小さい子どもがいることも多く、月々の返済余裕額も少ないですので、住宅ローン債務者が住宅資金特別条項を利用する個人再生手続では、再生計画で３年での返済を定める方がむしろ例外であるという印象です。

ただ、個人再生委員が就任するケースでは、「特別の事情」を厳しく要求する個人再生委員もいるようです。

任意整理は、その対象とする負債を３６回から６０回程度の分割で返済する条件で債権者と合意するタイプの債務整理で、将来利息は０％としてもらえることが多いものの、元金の減額は困難です。

他方、自己破産は、免責を許可する決定が確定すれば、手続開始の際に存在したすべての負債について免除を受けられます（ただし、税金等の非免責債権は除きます）。

個人再生はその中間で、法律の条件に従い減額された債務を原則３年間、最長５年間で返済すれば、残りは免除されるという手続です。

つまり、個人再生は、理念的には、返済額が返済余裕額を超えるため任意整理は困難であるものの、安定した収入が見込めるので、負債が減額され月々の返済額が任意整理よりも少なくなれば返済可能（負債すべての免除は不要）、という場合に選択される手続と言えます。

しかし、実務では個人再生は任意整理や自己破産と比べて件数は少なく、以下のとおり、上記の理念とは別の理由で利用されていることが多くなっています。

これは、実務では、任意整理、個人再生、自己破産を並列的に選択肢として考慮することができるケースもあるためです。

①住宅ローンの残っている自宅を残して債務整理を行う場合

②職業制限を受けると支障がある場合

破産手続で免責を受けても、滞納している公租公課は免除されないことは、皆さんご存じかと思います。

免責を受けても免責されない債権のことを非免責債権といいますが、公租公課も非免責債権に該当します。

なお、公租は住民税、固定資産税などの税金（国税、地方税）のことで、公課は税金以外で国または地方公共団体に納付する負担金（国民健康保険料など）です。

では、個人再生手続で滞納している公租公課がある場合、どのように取り扱われるのでしょうか。

個人再生手続では、住民税等の公租や国民健康保険料等の公課は「一般優先債権」とされています。

この一般優先債権は、再生手続によらないで支払う必要があり、個人再生手続で減額されることはありません。

つまり、金融機関からの７００万円の借り入れの他に１００万円の滞納税金があったとしても、個人再生手続により借入金は５分の１である１４０万円を返済すればよいことになりますが（小規模個人再生で、清算価値が１４０万円以下の場合）、滞納税金は１００万円全額納付しなければなりません。

個人再生手続では再生計画案を作成して認可をもらう必要があります。

その際、再生債務者の収入で再生計画案どおりに返済できるかどうかが吟味されます。

この、再生計画案どおりに返済できるかどうかということを、実務上、履行可能性と呼びます。

履行可能性がない場合は、再生計画は認可されません。

例えば、個人再生手続中に失職した場合は、同程度の収入、地位の会社にすぐに再就職できた場合を除き、通常は、再生計画案を提出しても、履行可能性がないとして認可されません（なお実務上は、このような場合は裁判所に上申して手続を廃止してもらうのが通常です）。

税金の滞納があると、この履行可能性の判断において、滞納税金の納付についても考慮する必要があります。

滞納額が多く、かつ分割での納付も行っていないような場合は、滞納処分（例えば給料の差押え）が行われる可能性がありますので、履行可能性は否定されることが多くなるでしょう。

そのため、個人再生手続を行う場合は、申立の前までに滞納を解消するか、少なくとも、課税等をする市役所等と協議して分割払いの合意をしておく必要があります。